江西水泥近日發(fā)布公告稱，公司擬于2012年11月20日發(fā)行2012年公司債券，發(fā)行總額為5億元人民幣，本期債券利率為7.05% 。
本期公司債券債項(xiàng)評(píng)級(jí)為AA。債券上市前，發(fā)行人最近一期末的凈資產(chǎn)為25.83億元（截至2012年9月30日合并報(bào)表口徑），不低于5億元人民幣；合并口徑資產(chǎn)負(fù)債率為62.96%，母公司口徑資產(chǎn)負(fù)債率為61.00%；本期公司債券一年利息為3，525萬(wàn)元，債券上市前，發(fā)行人近三年經(jīng)審計(jì)平均歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)為2.42億元，不少于本次債券一年利息的1.5倍。發(fā)行人在本期公司債券發(fā)行前的財(cái)務(wù)指標(biāo)符合相關(guān)規(guī)定。
保薦機(jī)構(gòu)經(jīng)核查后認(rèn)為，發(fā)行人2012年6月30日合并報(bào)表中所有者權(quán)益為25.39億元（含少數(shù)股東權(quán)益），本次公司債券成功發(fā)行后公司累計(jì)債券余額為不超過(guò)10億元，本期公司債券成功發(fā)行后公司累計(jì)債券余額為不超過(guò)5億元，占發(fā)行人截至2012年6月30日未經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表的所有者權(quán)益的比例分別為39.39%和19.69%，均未超過(guò)40%，符合《證券法》第十六條第一款第（二）項(xiàng)“累計(jì)債券余額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)的百分之四十”的規(guī)定和《公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《試點(diǎn)辦法》”）第七條第（六）項(xiàng)“本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近一期末凈資產(chǎn)額的百分之四十”的規(guī)定。
本期公司債券債項(xiàng)評(píng)級(jí)為AA。債券上市前，發(fā)行人最近一期末的凈資產(chǎn)為25.83億元（截至2012年9月30日合并報(bào)表口徑），不低于5億元人民幣；合并口徑資產(chǎn)負(fù)債率為62.96%，母公司口徑資產(chǎn)負(fù)債率為61.00%；本期公司債券一年利息為3，525萬(wàn)元，債券上市前，發(fā)行人近三年經(jīng)審計(jì)平均歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)為2.42億元，不少于本次債券一年利息的1.5倍。發(fā)行人在本期公司債券發(fā)行前的財(cái)務(wù)指標(biāo)符合相關(guān)規(guī)定。
保薦機(jī)構(gòu)經(jīng)核查后認(rèn)為，發(fā)行人2012年6月30日合并報(bào)表中所有者權(quán)益為25.39億元（含少數(shù)股東權(quán)益），本次公司債券成功發(fā)行后公司累計(jì)債券余額為不超過(guò)10億元，本期公司債券成功發(fā)行后公司累計(jì)債券余額為不超過(guò)5億元，占發(fā)行人截至2012年6月30日未經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表的所有者權(quán)益的比例分別為39.39%和19.69%，均未超過(guò)40%，符合《證券法》第十六條第一款第（二）項(xiàng)“累計(jì)債券余額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)的百分之四十”的規(guī)定和《公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《試點(diǎn)辦法》”）第七條第（六）項(xiàng)“本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近一期末凈資產(chǎn)額的百分之四十”的規(guī)定。
